“На пенсии отдохнешь”. Так в советские времена мотивировали работать больше, лучше, быстрее! И все верили и работали. Да и выбора другого не было. Время текло, одна власть сменяла другую, рынки стали более свободными, мы стали независимыми. 

А пенсия? Она, как мираж в пустыне, все ускользает. Пенсионный возраст увеличивается. Статистика не радует: количество пенсионеров в Украине – порядка 12 млн. человек или почти 30% населения. Новый пенсионный возраст: 65 – мужчины и 60 – женщины. Если учесть, что население стареет, и добавить сюда демографический кризис, то становится жутко. Архивы утверждают, что в 1979 г. на одного пенсионера приходилось 4 работающих, а сейчас одного пенсионера кормит 1,4 работающих. 

Давайте попробуем разобраться, что же происходит на законодательном уровне с пенсионной реформой.

Государственная пенсия и источники ее формирования

В 2004 году с принятием законов Украины «Про обязательное пенсионное страхование» и «Про негосударственное пенсионное обеспечение» началось проведение такой важной и нужной пенсионной реформы. Предполагался переход к трехуровневой пенсионной системе, которая включала бы государственную и негосударственную часть и функционировала бы следующим образом:

Средства, размещенные на втором уровне в виде инвестиций, должны были вливаться в украинскую экономику и способствовать благосостоянию населения. Сложно комментировать причины, зачем сроки пенсионной реформы постоянно переносятся, почему второй уровень так и не заработал. Я, лично, до сих пор храню свое свидетельство про обязательное государственное социальное страхование №3058501645, выданное 29.12.2003 Пенсионным фондом Украины. Кто ждет, тот дождется!

Получается, на сегодня в стране полноценно работает только солидарная пенсионная система. Но полноценно, наверное, не совсем корректное слово в этой ситуации, если учесть дефицит Пенсионного фонда, который составил 32,1 млрд. грн. на конец 2018 года. Пенсионный фонд пополняется в основном за счет ЕСВ (80% идет в Пенсионный фонд, остальная часть идет на выплату больничных и других социальных выплат, например, в случае потери работы). За каждого сотрудника работодатель платит единый социальный взнос (или ЕСВ). А поскольку этих средств не хватает, государство вынуждено выделять дотации из бюджета. По некоторым оценкам, дефицит Пенсионного фонда на конец года составит 30 млрд. грн.

Минималка удручает

К сожалению, никаких четких сроков, когда же пройдет и завершится пенсионная реформа в Украине, по-прежнему нет. 

Единственное, о чем говорят политики, это о повышении пенсии и прожиточного минимума на 2020. Проект бюджета предусматривает рост минимальной зарплаты до 4 723 грн. и пенсии до 1 769 грн. Также провозглашается вектор на рост минимальной пенсии до уровня прожиточного минимума (4200 грн – в 2025 году). Некоторые депутаты поднимают планку минимальной пенсии до 3 500 грн. на 2020 год. 

Спасение утопающих

Негосударственные пенсионные фонды (далее НПФ) – малопонятная альтернатива для самостоятельных накоплений на пенсию. На сегодня в Украине их 61, так что выбрать есть из чего.

Основное преимущество – участник может самостоятельно регулировать размер накоплений на своем индивидуальном пенсионном счете. Единственное ограничение – средства нельзя досрочно изъять ранее, чем Вам исполнится 50 лет. Чем раньше будет открыт счет, тем больший размер пенсии может быть за счет эффекта сложных процентов. 

В отличии от депозита доходы от инвестирования в НПФ не облагаются налогом на прибыль в период накопления, т.е. капитализация будет работать быстрее. 

Кроме того, ежегодно предусматривается налоговая льгота – возможность вернуть налог 18% от суммы взноса. 

Все средства являются частной собственностью плательщика и могут быть переданы по наследству, в таком случае налоги также не оплачиваются, также как и в том случае, если участник фонда будет забирать накопления по достижению 70-летнего возраста. 

Возможны варианты досрочного изъятия накоплений:

1. В случае подтвержденной инвалидности;
2. В случае критического состояния здоровья;
3. В случае выезда на проживание за границу.

Налоги в таком случае оплачиваются со всей суммы (на сегодня, это НДФЛ и военный сбор 19,5%)

Стандартный вариант выплат – по достижению пенсионного возраста – от 50 лет. Выплаты могут быть периодичные (не менее 10 лет) и единоразовые (но не более 93 840 грн., рассчитано как 50% прожиточного минимума на 10 лет). 

Важно понимать, что инвестиции в НПФ – это долгосрочная инвестиция (от 10 лет). Этот инструмент не подходит, если Вы хотите накопить на квартиру или машину. Невозможность снять единоразово всю сумму – является в первую очередь инструментом защиты самого пенсионера, как от его личного внезапного желания потратить все накопления за один день, так и от возможных заинтересованных лиц разбогатеть за счет пенсионера.

НПФ не являются членами Фонда гарантирования вкладов, но следует учитывать, что цель накоплений собрать сумму намного больше, чем 200 000 грн., которые гарантирует фонд. И с учетом вышеуказанных налоговых льгот это сделать намного быстрее, чем за счет депозитов. 

Деятельность НПФ регулируется 3 органами:

1. компанией по управлению активами (далее КУА), она определяет инвестиционную стратегию фонда;
2. обслуживающий банк, в котором открыты личные пенсионные счета и будут храниться средства;
3. администратор фонда – занимается учетом средств.

Такая система разделения функций управления, сбережения и учета средств обеспечивает защиту для вкладчика. 

Полученные средства НПФ обычно инвестирует в надежные инструменты, такие как ОВГЗ, корпоративные облигации, депозиты и акции. При этом возможны накопления, как в гривне, так и в валюте.

Начинать никогда не поздно

Что предлагает НПФ: если начать делать накопления в 20 лет и делать их на протяжении 40 лет по 300 грн. ежемесячно, можно рассчитывать на ежемесячную пенсию 45 тыс. грн. в течении 10 лет. Если откладывать по 1 000 грн., то ежемесячная пенсия составит уже 150 тыс. грн.

Если вкладчику сегодня 50 лет, и он будет в течение 10 лет делать накопления по 300 грн. ежемесячно, его пенсия составит 1 036 грн. А если он захочет откладывать по 5 000 грн., то может получать уже 17 тыс. грн. ежемесячно.

(Расчеты сделаны из доходности 12% годовых, что на сегодня вполне реально для гривны).

Из документов для оформления договора вкладчику нужен только паспорт и код. Платежи можно делать через кассу банка, большинство же НПФ предлагают электронные кабинеты и платежи онлайн.

В качестве защиты средств вкладчиков стоит упомянуть также, что НПФ не может стать банкротом, а в случае решения о прекращении деятельности фонда или не согласия вкладчика с инвестиционной стратегией фонда предусмотрена возможность перейти из одного фонда в другой. 

Некоторые из крупнейших фондов – это ОТП Пенсия и ФриФлайт (оба фонда управляются КУА ОТП Капитал), Династия, Взаимопомощь, Эмерит-Украина, Укрэксимбанк (управляет КУА АПИнвест и Инвестиционный Капитал Украины), Социальный стандарт (управляет Кинто) и Лаурус (управляет Озон Капитал). 

При выборе фонда нужно будет проверить лицензии, как самого фонда, компании по управлению активами, так и банка. Это в три раза работы больше, чем при размещении обычного депозита. Но учитывая размер накоплений и долгосрочность, игра стоит свеч.

В конце хочется вспомнить слова Роберта Кийосаки, который говорит: «Если у вас нет плана как стать богатым, значит у вас есть план, как стать бедным».

Что-то гарантировать в наше время перемен не возьмется никто, но наличие подушки финансовой безопасности и разных инвестиционных инструментов, по моему мнению, дает больше реальных шансов на обеспеченную жизнь.